Данное определение включает в себя как юридическую, так и экономическую сущность понятия. Следует отметить, что регулятивная его составляющая устанавливает достаточно жесткие нормы в отношении объема эмиссии "электронных денег" (т.е. объема выпущенных в обращение обязательств банка не может быть больше суммы денежных средств, полученных при их выпуске.

Эволюция развития форм денег начинается от так называемого периода полноценных денег:

- товарные деньги первой необходимости (скотина, соль, зерно, рыба, хлеб,…) и предметов роскоши (ожерелья, жемчуг, шкуры, ...);
- металлические деньги (куски металла, а также медные, серебряные и золотые монеты).

В XIII в., когда покупатель хотел заплатить продавцу путем депозитного трансферта, он должен был один (или вместе с продавцом) встретиться лично с банкиром, чтобы устно санкционировать перевод средств. Бумажные чеки, снабженные письменным приказом (подписью), появились в XIV в. и получили широкое распространение и лишь в XVII в. телеграфные приказы о немедленном переводе денежных средств с одного счета на другой, т.е. приказы, отдаваемые дистанционно без использования бумажных документов, появились и получили широкое распространение во второй половине XX в., превратившись впоследствии в "электроннныей телеграф".

Сама идея предрасчетов (не наличных расчетов) появилась еще в 1880г. Она была предложена Эдвардом Беллами в его книге "Глядя назад". Но эта идея не нашла от-кликов и о ней забыли на некоторое время. В 1914г. опять пытаются создать систему безналичных расчетов. В это время в США была выпущена первая карта фирмой General Petroleum Corporation of California (сейчас это компания Mobil Oil). Данная карта использовалась при оплате нефтепродуктов. Первые карты еще не были платежным средством, это скорее были клубные карточки, имеющие ограниченное применение. Первые кредитные карточки были сделаны из картона, а материал более подходящий для функционирования карт, появился в 60-е годы нашего столетия в США, их стали делать из пластика.